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近年來,國內商業銀行私人銀行部門、信託公司、保險公司、家族辦公室等財富管理機構紛紛佈局家族信託業務,並將其作為重要的戰略性業務方向。信託業務新三分類下,信託公司的業務邏輯發生了根本性轉變,信託業務的方向從為融資端服務轉變為為投資者、委託人服務。 本書基於這一全新的趨勢和業務邏輯,對目前國內10種常見的信託模式一家族信託、保險金信託、股權/股票家族信託、慈善信託、遺囑信託、不動產信託、債權家族信託、高管薪酬遞延信託與股權激勵信託以及特殊需要信託等做了詳細的介紹和解讀。 作者從核心概念、功能和特點、優劣勢比較、在境內外的法律規定和運用情況等維度,詳細介紹每一種信託模式,並結合典型案例進行分析。 同時,本書涵蓋了豐富的“創一代”“創二代”家族故事,系統化呈現家族信託的實際運用,幫助業務人員更好地服務客戶。 本書可以作為所有財富管理領域相關從業者的技術性手冊,幫助業務人員實現職業轉型和升級,也可以幫助有家族代際傳承需求的人士瞭解信託的功能。
01 家族財富傳承 財富傳承≠財富繼承 解碼財富傳承 什麼是財富傳承 境外財富傳承現狀 境內財富傳承現狀 家族財富傳承的四大工具 四大傳承工具 四大傳承工具比較分析 02 家族財富傳承的守護者 ——家族信託 什麼是家族信託 家族信託的定義 家族信託的功能 家族信託的分類 境外家族信託現狀 英國信託制度 美國信託制度 日本的信託登記制度經驗 中國香港信託制度 中國臺灣的信託登記制度經驗 境內家族信託現狀 境內家族信託的發展 家族信託的政策走向 境外家族信託的借鑒意義 應對家族企業人力資本繼承挑戰 促進新舊管理團隊的角色轉換 協調產權繼承與經營權繼承的矛盾 03 家族財富傳承的壓艙石 ——保險金信託 什麼是保險金信託 保險金信託的定義 保險金信託的特點 保險金信託的優勢 境外保險金信託分析 英美法系國家保險金信託 大陸法系國家保險金信託 中國臺灣地區保險金信託 境內保險金信託分析 保險金信託的法律規定和發展歷程 保險金信託 保險金信託 保險金信託 保險金信託設立的法律依據 境內保險金信託發展階段 境外保險金信託的借鑒意義 保險金信託的保險法律問題 保險金信託的信託法律問題 完善保險金信託相關法律法規 04 家族榮譽牆上的聖杯 ——股權/股票家族信託 什麼是股權家族信託 股權信託的定義 股權家族信託的定義 股權信託的分類 境外股權信託現狀 境外家族信託的借鑒意義 境內股權信託現狀 境內信託法律 家族信託持有A股上市公司現狀 什麼是股票家族信託 股票家族信託的定義 股票家族信託的意義 股權家族信託的設立時機 各板塊股票家族信託的典型代表 境內股權家族信託搭建策略 非上市企業股權家族信託典型結構 上市企業股權家族信託典型結構 境外股權信託對境內實踐的啟示 05 家族財富與社會公益的橋樑 ——慈善信託 什麼是慈善信託 慈善信託的定義 慈善信託的特徵 慈善信託的主要模式 境外慈善信託現狀 英國慈善信託立法現狀 美國慈善信託立法現狀 日本慈善信託立法現狀 韓國慈善信託立法現狀 境內慈善信託現狀 境內慈善信託立法現狀 境內慈善信託應用現狀 慈善信託與慈善基金的比較 基本特性比較 設立比較 06 家族財富傳承的保障 ——遺囑信託 什麼是遺囑信託 遺囑信託的定義 遺囑信託的特點 境外遺囑信託現狀 美國的遺囑信託規定 日本的遺囑信託規定 中國臺灣地區的遺囑信託規定 境外遺囑信託的多重功能 境內遺囑信託分析 境外遺囑信託發展對境內遺囑信託的啟發 07 家族財富傳承的資產錨點 ——不動產信託 什麼是不動產信託 不動產信託的定義 不動產信託的作用 境外不動產信託分析 英國不動產信託的法律規定 日本不動產信託的法律規定 中國臺灣地區不動產信託的“法律”規定 境外不動產信託的常見方式 境內不動產信託分析 境外信託財產登記制度對境內信託財產登記的啟示 08 家族財富傳承的融通——債權 家族信託 什麼是債權家族信託 債權家族信託的定義 債權家族信託的功能與優勢 境外債權家族信託的法律規定 境內債權家族信託現狀 09 公司股權架構中LP持股的同替方案——高管薪酬遞延信託&股權激勵信託 什麼是核心員工薪酬遞延信託 核心員工薪酬遞延信託的定義 核心員工薪酬遞延信託的意義 核心員工薪酬遞延信託的法律規定 股權激勵信託 10 家族信託的關懷——特殊需要信託 特殊關愛信託 體重管理型家族信託 養老信託
鮑樂東 律師 畢業于中國政法大學,經濟法碩士。上海瀾亭(杭州)律師事務所主任,浙江省法學會訴訟法學研究會理事,浙江省法學會浙籍法學研究會理事。浙商僑商企業創新與高質量發展研究團隊研究員,馬來西亞中國法律聯合會成員,中國政法大學商學院 MBA 校友實踐導師,浙江工商大學法學院、管理學院實務導師,浙江工業大學管理學院實務導師,上海交通大學、浙江大學等多個院校的特聘講師。 許釗海 上海財經大學公共管理碩士,天成集團、華海藥業、海興電力、李子園等多家企業外匯避險策略顧問,雷丁大學ICMA中心授權浙江省公司金融顧問。 曾在國有銀行基層支行、市分行、省行、總行、海外分行(韓國)經歷過不同崗位的鍛煉,先後從事和分管過國際業務、金融市場、公司信貸、跨境業務、投行業務、私人銀行等多個業務條線。曾任國有銀行支行行長助理,二級分行私人銀行負責人,現任長安信託家族辦公室智庫成員兼區域總經理,擁有多種信託架構的落地經驗。
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