美國上市與融資必勝秘笈


	中國政府從2011年1月1日起取消了招商引資的優惠政策，台資企業在大陸的競爭優勢頓失；又自2011年開始，地方官員升遷、考核的標準已從GDP的高、低調整到上市企業的多、寡，各級政府以紅頭文件的方式對想要上市的公司給土地、給政策。在臺灣上市的1,200家在大陸的子公司，應該利用自身在臺灣上市的優勢到美國上市與融資，至少有五大理由：其一、享受上市優惠政策，提高同業競爭優勢；其二、IPO資金讓企業營收、利潤倍增，臺灣母公司股價再創新高；其三、美國市場高估值、高股價，讓母公司全體股東直接受惠；其四、全球存托憑證的發行，讓企業遂行全球戰略佈局，減少關稅、運費及原物料成本；其五、適用中、美雙邊貿易及投資保護法，提高各項權益指標，保障人身、財產安全。作者簡介曹國揚　　美國杜克斯大學財務金融研究所財務金融博士（DBA），曾任聯合國世界和平基金會國際綠色和平產業聯盟副主席、臺灣那斯達克證券投資顧問股份有限公司董事長、中國國務院發展研究中心金融研究所課題研究員、中國企業投資協會第四屆理事會理事、中國人民大學財政金融學院客座教授等，著有：《揭開NASDAQ神秘面紗》、《美國投資銀行承銷實務》、《美國證券市場上市實戰100問解》、《美國證券市場上市實務》、《納斯達克實戰100問》、《中國企業納斯達克上市實戰寶典》、《美國上市法律實務與盡職調查》、《美國財務審計與操作實務》十餘部著作。


	目錄推薦序∕聯合國世界和平基金會　執行主席　王滿堂先生推薦序∕花木蘭（北京）投資基金管理有限公司董事長　韓冬梅女士自　序第一章　金融革新法案第一節　金融法案歷史演變第二節　金融改革法案第三節　新制度與新交易市場第四節　金融改革法案對中國概念股美國上市的影響第五節　透視赴美上市的中國概念股第二章　美國各級市場首發上市門檻與條件第一節　紐約泛歐證券集團歷史背景和現狀第二節　紐約泛歐證券集團首發上市及轉板條件第三節　納斯達克證券集團歷史背景和現狀第四節　納斯達克證券集團首發上市及轉板條件第五節　BX風險股票交易所第六節　中國創業板與美國創業板上市條件比較第七節　中國概念股美國上市成果分析第三章　首次公開發行與再融資上市及融資程序第一節　造殼與境外特殊目的公司第二節　外商獨資公司與可變更利益主體協議第三節　境外特殊目的併購公司第四節　首次公開發行與再融資上市及融資輔導作業程序第五節　首次公開發行上市與融資法律重組及結構第六節　再融資上市與融資法律重組及結構第四章　三符五評盡職調查第一節　前言第二節　如何選擇優質與專業的財務顧問公司第三節　如何準備三符五評盡職調查第四節　上市工作小組與職能第五節　盡職調查中台資企業常遇見的法律問題第六節　盡職調查中台資企業常遇見的財務問題第七節　盡職調查中台資企業常遇見的內部控制問題第五章　認識美國公認會計準則與審計第一節　美國公認會計準則第二節　中國會計準則與美國會計準則及國際會計準則差異之比較第三節　如何準備美國會計師審計材料第四節　主要財務比率分析與檢討第五節　美國二十大審計師事務所第六章　美國投資銀行承銷實務第一節　美國承銷商承銷方式第二節　美國承銷商價格穩定策略第三節　美國承銷商承銷程序第四節　如何撰擬一份優質的融資計畫書第五節　法人說明會活動第六節　投資價值與估值第七節　美國二十大投資銀行第七章　上市後企業權益與責任第一節　上市後企業權益與責任第二節　購買庫藏股的時機、用途與限制第三節　如何召開股東大會第四節　如何召開董事會議第五節　如何在臺灣發行存託憑證第八章　後市維護及變更交易市場的規定第一節　後市維護方法第二節　維護費用結構剖析第三節　一美元保衛戰第四節　違反定期披露規定與處罰第五節　轉板流程第六節　退市程序第九章　非美國公民如何買賣美國上市公司股票第一節　美國股票類別及慣用術語第二節　如何買賣美國上市公司股票第三節　買賣帳戶開立與流程