金融風險管理（第四版）

　　自２０１０年１月《金融風險管理》（第三版） 出版以來，全球金融業發生了一些大的變革，特別是《巴塞爾協議Ⅲ》的實施。此外，中國金融業也在不斷改革。為此， 我們決定根據這些新的變化對第三版做出如下修改：

　　（１） 對第一章和第十章做了全面的修改， 以反應中國金融業的最新發展和《巴塞爾協議Ⅲ》的實施情況。

　　（２） 在第四章中， 加入了中國利率市場化的進程這個新內容。

　　（３） 在第十一章中， 增加了《巴塞爾協議Ⅲ》和《商業銀行資本管理辦法（試行）》中有關市場風險管理的新內容。

　　（４） 在第六章中， 更新了部分有關信用風險和管理的內容和圖表。在第四版的修訂過程中， 高櫻芳、鄧杰栗、張文彬和吴雨舟參加了部分章節的修訂工作。

　　（５） 刪除了第三版中部分過時的內容。
 

第一章　 中國金融業概論（１）
第一節　 中國金融業的發展過程（２）
第二節　 中國的金融體系和結構（５）
第三節　 加入 ＷＴＯ 後中國金融業的改革與開放（１８）
第四節　 當前中國銀行業的風險管理（２７）
複習思考題（３１）
參考文獻（３２）

第二章　 金融機構的財務報表（３３）
第一節　 金融機構的財務報表概論（３４）
第二節　 銀行的資產負債表（３６）
第三節　 銀行的損益表（４６）
第四節　 其他主要非銀行金融機構的財務報表： 與銀行報表的比較（５１）
第五節　 不同會計計價原則的比較（５２）
複習思考題（６５）
參考文獻（６６）

第三章　 金融機構的業績評價（６７）
第一節　 盈利比率（６８）
第二節　 股權收益率模型（６９）
第三節　 金融機構業績的比較（７５）
第四節　綜合案例的分析──利用銀行業經營業績統一報表
分析銀行經營業績（７７）
第五節　 金融機構的綜合評價———ＣＡＭＥＬ 評級體系（９０）
第六節　 ＣＡＭＥＬ 評級體系的應用（９６）
複習思考題（１０１）
參考文獻（１０２）

第四章　 利率風險和管理 （上）（１０３）
第一節　 利率風險概述（１０４）
第二節　 利率風險的識別與測定（１０６）
第三節　 中國銀行業的利率風險管理（１１９）
複習思考題（１２１）
參考文獻（１２４）

第五章　 利率風險和管理 （下）（１２７）
第一節　 久期概述（１２８）
第二節　 運用久期模型進行免疫（１３９）
複習思考題（１４８）
參考文獻（１４９）

第六章　 信用風險和管理 （上）（１５１）
第一節　 信用風險概述（１５２）
第二節　 貸款種類及特點（１５３）
第三節　 貸款收益率的計算（１５８）
第四節　 信用風險的衡量———信用分析法（１６３）
第五節　 中國銀行個人住房貸款分析（１７６）
複習思考題（１８３）
參考文獻（１８６）

第七章　 信用風險和管理 （下）（１８７）
第一節　 貸款集中風險的簡單模型（１８８）
第二節　 現代資產組合理論與貸款組合多樣化（１９０）
第三節　 信用度量方法與貸款組合風險度量（１９６）
複習思考題（２０４）
參考文獻（２０６）

第八章　 表外業務風險和管理（２０７）
第一節　 表外業務與金融機構的清償力（２０８）
第二節　 主要表外業務的收益與風險（２１０）
複習思考題（２１９）
參考文獻（２２０）

第九章　 外匯風險和管理（２２１）
第一節　 金融機構國際業務簡介（２２２）
第二節　 金融機構外匯風險的含義和種類（２２５）
第三節　 金融機構外匯風險分析（２２９）
第四節　 金融機構外匯風險的管理（２４０）
複習思考題（２４１）
參考文獻（２４２）

第十章　 資本充足率（２４３）
第一節　 資本概（２４４）
第二節　 資本的充足性與巴塞爾協議（２４９）
第三節　 中國銀行業資本充足率的規定（２６３）
複習思考題（２６９）
參考文獻（２７２）

第十一章　 市場風險和管理（２７３）
第一節　 市場風險的概念以及測度的一般方法（２７４）
第二節　 風險度量模型（２７８）
第三節　 監管機構與市場風險（２８６）
第四節　 《巴塞爾協議Ⅲ》 和中國銀行業對市場風險計量的要求（２９３）
複習思考題（２９７）
參考文獻（２９８）
附錄１（２９９）
附錄２（３００）

第十二章　 操作風險和管理（３０１）
第一節　 操作風險概述（３０２）
第二節　 《巴塞爾協議Ⅱ》 對操作風險管理的建議（３０７）
第三節　 操作風險管理的度量方法（３１０）
第四節　 中國對操作風險的計量監管要求（３１７）
複習思考題（３２２）
參考文獻（３２２）