老闆財稅思維：如何搞定老闆的財稅痛點

第一章
企業普遍存在的財稅痛點
利潤與稅收之痛 / 2
稅負成本之痛 / 6
個人所得稅之痛 / 8
稅務風險之痛 / 10
報表之痛 / 13
人員之痛 / 16
財富傳承之痛 / 17
【案例】“三證統一”“三流統一”和“三價統一” / 22
 
第二章
老闆財稅思維是企業發展的王者之道
規範財稅——財稅管理合法合規並實現制度化 / 26
設計股權——股權頂層設計要考慮納稅額度 / 30
管理報表——報表要條理明確 / 33
合法節稅——在政策允許的範圍內合理策劃 / 39
合理避稅——設計交稅模式，控制稅收成本 / 44
降低風險——有效控制財稅風險 / 48
管控運營——注重合理投入，追求更高回報 / 62
增加利潤——運用開源、節流、節稅、市值等手段 / 64
【案例】從一個案例談老闆的財稅思維 / 66
 
第三章
老闆要讀懂財務報表，能做財務分析
資產負債表幫你認識企業財務 / 68
利潤表幫你瞭解盈虧 / 74
現金流量表助你察知現金迴圈 / 82
通過償債能力分析企業負債是否合理 / 84
通過營運能力分析企業的成長性與可持續性 / 89
通過盈利能力分析利潤的“含金量” / 93
通過現金流分析企業的變現能力 / 98
【案例】一家初創小企業的財務管理之道 / 101
 
第四章
企業財務管理實務，老闆不可不知
管理好財務人員 / 104
做好資金管理 / 108
應收賬款管理 / 113
控制庫存 / 120
成本控制 / 125
融資管理 / 129
做好投資管理 / 132
固定資產管理 / 135
【案例】老闆更需要懂財務 / 139
 
第五章
企業財稅管理的熱點與要點
財稅趨勢 / 142
企業財務熱點問題 / 147
企業納稅熱點問題 / 151
營改增後企業涉稅管理要點 / 164
【案例】最新稅收優惠政策的案例解讀 / 172
 
第六章
“金稅四期”企業稅收的合理籌畫
稅收籌畫基本思路 / 176
企業增值稅籌畫著眼點 / 178
企業個人所得稅籌畫方案 / 185
“金稅四期”企業稽查節點 / 188
“金稅四期”查到必罰的幾個方面 / 191
合理利用稅收優惠政策 / 193
【案例】如何從容應對“金稅四期”稽查節點 / 195
 
第七章
“金稅四期”企業增值稅、企業所得稅、個人所得稅的涉稅處理
在增值稅方面，做好銷項稅和進項稅的涉稅處理 / 198
在企業所得稅方面，做好應稅收入和成本項目的涉稅處理 / 202
在個人所得稅方面，做好社保和個體工商戶個人所得稅減半徵收的
涉稅處理 / 204
【案例】增值稅、企業所得稅、個人所得稅的案例分析與計算 / 205
 
第八章
“金四”來臨，企業需採取必要的納稅風險防範措施
要杜絕私戶轉帳現象 / 210
不可通過借款來減少帳面利潤以躲避債務 / 214
杜絕不合規發票入帳 / 216
不可做假賬 / 218
實事求是，合法合規經營 / 220
做好存貨管理 / 222
務必按照規章制度辦理社保 / 223
【案例】納稅“零申報”對企業信用等級的影響 / 229
 
 
第九章
企業財稅管控工具包：財、稅、賬、錢、管五大系統
財務戰略支撐系統工具 / 234
稅系統工具 / 240
賬系統工具 / 244
錢系統工具 / 250
管系統工具 / 254
【案例】讀懂公司的財務報表 / 258

周忠亭，中成偉業酒店管理有限公司董事長、《中國好餐飲》總策劃，長期從事酒店餐飲教研、策劃及項目投資工作。

沈麗芳，中成法商財稅法中心執行董事，中國政法大學經濟法碩士。在一線的酒店餐飲財稅法服務工作中，積累了豐富的實戰經驗。